Fostul şef al SIPI Constanţa, trimis în judecată într-un dosar cu prejudiciu de 56 de milioane de euro

Procurorii din cadrul Direcţiei Naţionale Anticorupţie – Secția de combatere a corupției au dispus trimiterea în judecată  a inculpaţilor:
1.Nemeş Radu, în stare de arest preventiv, coordonatorul grupului infracțional organizat,
2.Nemeş Diana, administrator la SC Excella Real Grup S.R.L, soţia primului menţionat, în stare de arest la domiciliu,
3.Guliu George, în stare de arest preventiv în altă cauză, asociat și administrator la SC Excella Real Grup SRL Nicolae Bălcescu, judeţul Constanța,
toţi pentru săvârşirea infracţiunilor concurente de evaziune fiscală şi constituirea  unui grup infracţional organizat (în forma constituirii)
De asemenea, s-a dispus trimiterea în judecată, în stare de libertate, a următorilor inculpaţi:
 
4.Chirvăsitu Dumitru, administrator în fapt al SC Inkasso Jobs SR. Mihail Kogălniceanu, județul Constanța, pentru complicitate la evaziune fiscală, constituirea  unui grup infracţional organizat (în forma constituirii) şi spălare de bani în formă continuată
 
5.Buliga Mihai, pentru complicitate la evaziune fiscală şi constituirea unui grup infracţional organizat (în forma constituirii)
 
6.Belba Nicolae, persoană care controla SC Divers Zootehnic SRL şi SC Partener Noblesse SRL pentru complicitate la evaziune fiscală şi constituirea unui grup infracţional organizat (în forma sprijinirii),
 
7.Jugănaru Andrei Florin, administrator de fapt al SC Crivas Logistic SRL București și al SC Rad Trans Concept SRL București, pentru complicitate la evaziune fiscală şi constituirea  unui grup infracţional organizat (în forma constituirii)
 

8.Preda Dumitru Emilian, pentru complicitate la evaziune fiscală şi constituirea  unui grup infracţional organizat (în forma constituirii),
9.Moldovan Ovidiu Ioan, administrator al SC Benzoil Sibiu, pentru complicitate la evaziune fiscală şi constituirea  unui grup infracţional organizat (în forma constituirii)
10.Ghişe Pavel Dumitru, asociat şi administrator al SC Ana Oil SRL Sibiu, jud.Sibiu, pentru complicitate la evaziune fiscală şi constituirea unui grup infracţional organizat (în forma constituirii)
 
11.Blejnar Sorin la data faptelor președinte al Agenției Naționale de Administrare Fiscală (A.N.A.F), pentru complicitate la evaziune fiscală şi constituirea unui grup infracţional organizat (în forma sprijinirii)
 
12.Comăniţă Viorel, la data faptelor director la Autoritatea Națională a Vămilor (ANV), pentru complicitate la evaziune fiscală şi constituirea unui grup infracţional organizat (în forma sprijinirii)
 
13.Secăreanu Florin Dan, ofițer de poliție în cadrul – MAI - Direcția Generale de Informații și Protecție Internă (DGIPI), pentru complicitate la evaziune fiscală, constituirea unui grup infracţional organizat (în forma sprijinirii) și permiterea accesului  unor persoane neautorizate la informaţii ce nu sunt destinate publicităţii,

14.Vrînceanu (fostă Cozma) Mariana, pentru complicitate la evaziune fiscală şi constituirea unui grup infracţional organizat (în forma sprijinirii)
 
15.Ionescu Lucian Florin, administrator la S.C. Delta Oil Logistic S.R.L, pentru complicitate la evaziune fiscală şi constituirea unui grup infracţional organizat (în forma sprijinirii)
 
De asemenea, s-a dispus trimiterea în judecată a următoarelor persoane juridice:
16.S.C. EXCELLA REAL GRUP S.R.L. (jud. Constanţa) pentru săvârşirea infracțiunii de evaziune fiscală
17.S.C. INKASSO JOBS S.R.L. (jud. Constanţa) pentru complicitate la evaziune fiscală şi spălare de bani,
 
Precum şi
 
18.S.C. BENZ OIL S.R.L. MEDIAŞ,  pentru complicitate la evaziune fiscală,
19.S.C. ANA OIL S.R.L. SIBIU pentru  complicitate la evaziune fiscală
20.S.C. DIVERS ZOOTEHNIC S.R.L. CONSTANŢA,
21.S.C. PARTENER NOBLESSE S.R.L. CONSTANŢA,
22.S.C. ROMEROM GRUP S.R.L. CONSTANŢA,
23.S.C. ACCESING PERFECT S.R.L. CĂLĂRAŞI,
24.S.C. M&S MARKET S.R.L. CONSTANŢA,
25.S.C. MILENIUM ENERGY S.R.L. BUCUREŞTI,
26.S.C. GABROS INVENT STRATEGIES S.R.L. BUCUREŞTI,
27.S.C. CIBIN DISTRIBUTION S.R.L. BUCUREŞTI,
28.S.C. AGRO LINE EXPRES S.R.L. BUCUREŞTI,
29.S.C. RAD TRANS CONCEPT S.R.L. BUCUREŞTI,
30.S.C. CRIVAS LOGISTIC S.R.L. BUCUREŞTI,
31.S.C. DELTA OIL LOGISTIC S.R.L. BUCUREŞTI,
32.S.C. ENERGROM SUPPLY SERVICE S.R.L. BUCUREŞTI,
33.S.C. OPTIMA BUSINESS S.R.L. BACĂU,
34.S.C. CARPATIC DIVISION S.R.L. ,
fiecare pentru  complicitate la evaziune fiscală,
 
     În rechizitoriul întocmit, procurorii au reținut următoarea stare de fapt:
 
În perioada 2011 – 2012, inculpaţii Nemeş Radu, Nemeş Diana Marina, Guliu George, Chirvăsitu Dumitru, Buliga Mihai,  Jugănaru Andrei Florin, Preda Dumitru, Moldovan Ovidiu Ioan şi Ghişe Pavel Dumitru au constituit un grup infracţional organizat în scopul săvârşirii de infracţiuni de evaziune fiscală prin sustragerea de la plata obligaţiilor fiscale aferente unor tranzacţii cu aproximativ 90.000 de tone de motorină comercializate sub aparenţa unor produse petroliere inferioare.
Grupul a fost sprijinit în diferite modalităţi de Marta Codruţ Alexandru, Blejnar Sorin, Comăniţă Viorel, Secăreanu Florin, care reprezentau palierul de protecţie, precum şi de Vrînceanu (fostă Cozma) Mariana, Belba Nicolae, Ionescu Lucian, care se aflau în subordinea celorlalţi membri şi executau dispoziţiile acestora, cunoscând scopul urmărit.
 
Inculpaţii Nemeş Radu, Nemeş Diana Marina şi Guliu George, precum şi S.C. Excella Real Grup S.R.L. au ascuns sursa impozabilă corespunzătoare activităţilor reale pe care le desfăşura societatea, au înregistrat în contabilitate şi în declaraţiile fiscale cheltuieli fictive referitoare la achiziţii de ţiţei şi au omis înregistrarea operaţiunilor de comercializare a motorinei, în scopul de a se sustrage de la plata obligaţiilor fiscale, prejudiciind bugetul de stat cu suma de 242.642.205,44 lei (aproximativ 56 milioane euro).
 
Chirvăsitu Dumitru, Buliga Mihai, Jugănaru Andrei Florin, Preda Dumitru, Moldovan Ovidiu Ioan, Ghişe Pavel Dumitru, Vrînceanu (fostă Cozma) Mariana, Ionescu Lucian, precum şi persoanele juridice S.C. Inkasso Jobs S.R.L., S.C. Divers Zootehnic S.R.L., S.C. Partener Noblesse S.R.L., S.C. Romerom Group S.R.L., S.C. Accessing Perfect S.R.L., S.C. Millenium Energy S.R.L., S.C. Gabros Invest S.R.L., S.C. Cibin Distribution S.R.L., S.C. Agroline Expres S.R.L.,  S.C. Benz Oil S.R.L., S.C. Ana Oil S.R.L., S.C. Rad Trans Concept S.R.L., S.C. Crivas Logistic S.R.L., S.C. Delta Oil Logistic S.R.L.,  S.C. Energrom Supply  Service S.R.L. S.C. Carpatic Division S.R.L., S.C. M&S Market S.R.L. și  S.C. Optima Business S.R.L au ajutat la săvârşirea faptelor descrise anterior, punând la dispoziţia autorilor înscrisurile de care aveau nevoie sau realizând nemijlocit operaţiunile care urmau să fie ascunse.
 
Chirvăsitu Dumitru, Nemeş Radu şi S.C. Inkasso Jobs S.R.L. au  transferat prin tranzacţii repetate suma totală de 13.212.000 dolari din sumele obţinute din evaziune fiscală către un cont din Dubai controlat de inculpaţii Nemeş Radu şi Nemeş Diana Marina, înregistrând ca justificare operaţiuni fictive de consultanţă, pentru a disimula origina ilicită a acestor sume.
Mecanismul evazionist presupunea importul de motorină în regim de antrepozit fiscal, fără plata accizelor, de către S.C. Inkasso Jobs S.R.L., care o revindea imediat către S.C. Excella Real Grup S.R.L.
În paralel, S.C. Excella Real Grup S.R.L. achiziţiona în mod fictiv ţiţei de la mai multe societăţi fantomă şi întocmea înscrisuri care atestau un proces industrial ce nu avea loc în realitate, în care motorina era amestecată cu ţiţei, obţinându-se produse petroliere inferioare slab accizate. Aceste produse (combustibil lichid greu şi combustibil lichid navo) erau vândute în mod fictiv către alte societăţi fantomă, astfel încât producătorul se descărca scriptic de stocul de motorină.
În realitate, motorina era vândută direct de S.C. Excella Real Grup S.R.L. către mai mulţi distribuitori (S.C. Benz Oil S.R.L. şi S.C. Ana Oil S.R.L.), în baza unor documente fictive care atestau ca furnizori un alt grup de societăţi fantomă, astfel încât cumpărătorii să aibă o justificare scriptică a stocului.
Ulterior, motorina era distribuită către staţii de carburant, iar sumele obţinute erau transferate în conturile bancare ale societăţilor fantomă care aveau aparent rolul de furnizori iniţiali ai circuitului, de unde erau retrase în numerar şi erau împărţite între membrii grupului.
În acest mod, S.C. Excella Real Grup S.R.L. a ascuns natura reală a activităţilor comerciale desfăşurate, împiedicând stabilirea sursei impozabile, şi nu a achitat acciza şi taxa pe valoarea adăugată datorate pentru vânzarea cu motorină, ci o sumă mult mai mică aferentă operaţiunilor cu combustibil lichid. Accizele de la plata cărora s-a sustras societatea sunt în cuantum de 131.360.917,09 lei, iar TVA-ul în cuantum de 109.373.185,05 lei. Totodată, prin înregistrarea de cheltuieli fictive de achiziţie de ţiţei şi transport corespunzător a fost diminuat profitul şi implicit impozitul datorat cu suma de 1.908.103,30 lei.
În cadrul grupului, Nemeş Radu şi Nemeş Diana Marina aveau rolul de coordonare a întregii activităţi infracţionale, fiind autorii planului, cei care au avansat resursele necesare şi principalii beneficiari ai sumelor obţinute din evaziunea fiscală. Totodată, inculpaţii deţineau 95% din părţile sociale ale S.C. Excella Real Grup S.R.L. şi au săvârşit în mod nemijlocit fapte prin care au ascuns sursa impozabilă, mascând tranzacţiile generatoare de obligaţii sub forma unor activităţi de prelucrare nereale, au omis evidenţierea operaţiunilor prin care a fost vândută motorina şi au evidenţiat în schimb achiziţii fictive de ţiţei şi de servicii de transport, în scopul diminuării sumelor datorate la buget.
Inculpaţii Guliu George, Chirvăsitu Dumitru, Buliga Mihai, Jugănaru Andrei Florin, Preda Dumitru Emilian şi Belba Nicolae erau subordonaţi direct soţilor Nemeş în cadrul grupului şi aveau rolul de executanţi ai planului infracţional, ocupându-se de operaţiunile de import de motorină, transportul acesteia, controlul societăţilor fantomă implicate în operaţiunile fictive şi transferul sumelor de bani. Inculpatul Guliu George avea rolul de administrator al S.C. Excella Real Grup S.R.L. şi a acţionat ca autor al faptelor de ascundere a sursei impozabile, a omis evidenţierea operaţiunilor şi a evidenţiat operaţiuni fictive, iar ceilalţi inculpaţi au ajutat la săvârşirea acestor fapte. Chirvăsitu Dumitru, administratorul S.C. Inkasso Jobs S.R.L., a avut o contribuţie esenţială la activitățile evazioniste şi este autorul faptelor prin care o parte a produsului infracţional a fost mascat sub forma unor plăţi pentru operaţiuni de consultanţă şi transferat către Nemeş Radu şi Nemeş Diana Marina în Dubai.
Moldovan Ovidiu Ioan (administratorul  S.C.Benz Oil S.R.L) şi Ghişe Pavel Dumitru (administratorul S.C.Ana Oil S.R.L.), au participat la activitatea grupului şi au contribuit la fraudarea bugetului, achiziţionând de la S.C. Excella Real Grup S.R.L. motorina pentru care nu se plătiseră taxe şi mascând aceste operaţiuni prin folosirea unor documente care atestau o provenienţă fictivă, după care au distribuit-o către staţiile de carburant şi au transferat către furnizori sumele obţinute. 
Marta Codruţ Alexandru a sprijinit grupul infracţional în schimbul unei părţi din beneficiile obţinute, asigurând legătura cu funcţionari publici aflaţi în sfera lor de influenţă şi care erau în poziţia de a le proteja interesele. Totodată, Marta Codruţ Alexandru a realizat demersuri la cererea lui Nemeş Radu, astfel încât să influenţeze procedura de numire a unor funcţionari pentru ca activitatea evazionistă să se poată desfăşura netulburată.
Blejnar Sorin, preşedinte al Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, Comăniţă Viorel, vicepreşedinte al Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală şi Secăreanu Florin, ofiţer în cadrul Direcţiei Generale de Informaţii şi Protecţie Internă, au sprijinit activitatea grupului, garantându-i protecţia, în virtutea funcţiilor pe care le deţineau. Inculpaţii cunoşteau activitatea grupării şi au participat în mod repetat la întâlniri cu liderii acesteia, însă nu şi-au exercitat atribuţiile pentru a stopa fraudarea bugetului, folosind în schimb informaţiile pe care le deţineau şi poziţia pe care o aveau pentru a sprijini funcţionarea mecanismului evazionist.
S.C. Excella Real Grup S.R.L. s-a sustras de la plata obligaţiilor către bugetul de stat ascunzând tranzacţiile cu motorină desfăşurate, omiţând evidenţierea unor operaţiuni comerciale şi evidenţiind achiziţii fictive de ţiţei şi de servicii de transport.
S.C. Inkasso Jobs S.R.L. a contribuit la operaţiunile efectuate de S.C. Excella Real Grup S.R.L., livrându-i motorina necesară şi furnizându-i documente fictive privind livrări de ţiţei. Totodată, a transferat o parte a produsului infracțional în Dubai sub forma unor operaţiuni fictive de consultanţă  pentru a ascunde originea banilor.
S.C. Divers Zootehnic S.R.L. şi S.C. Partener Noblesse S.R.L. (controlate în fapt de Belba Nicolae), precum şi S.C. Romerom Group S.R.L., S.C. Accessing Perfect S.R.L. şi S.C. M&S Market S.R.L. (controlate în fapt de Chirvăsitu Dumitru) au contribuit la realizarea circuitului fictiv prin care S.C. Excella Real Grup S.R.L. se aproviziona aparent cu ţiţei, furnizând documentele necesare pentru înregistrarea în contabilitate a acestor operaţiuni. Totodată, S.C. Divers Zootehnic S.R.L. şi S.C. Partener Noblesse S.R.L. au retras în numerar aproximativ 120.000.000 lei din sumele obţinute din evaziune fiscală, folosind ca justificare achiziţii fictive de cereale.
S.C. Millenium Energy S.R.L. şi S.C. Gabros Invest S.R.L. (controlate în fapt de Jugănaru Andrei Florin şi Preda Dumitru Emilian), precum şi S.C. Cibin Distribution S.R.L. (controlată în fapt de Chirvăsitu Dumitru) au contribuit la înregistrarea operaţiunilor fictive prin care S.C. Excella Real Grup S.R.L. vindea aparent combustibil lichid, furnizând documentele necesare pentru înregistrarea în contabilitate a acestor operaţiuni.
S.C. Cibin Distribution S.R.L. şi S.C. Agroline Expres S.R.L. (controlate în fapt de Chirvăsitu Dumitru), împreună cu alte societăţi fantomă controlate în fapt de Preda Dumitru Emilian şi Jugănaru Andrei Florin, au ajutat la ascunderea tranzacţiilor prin care S.C. Excella Real Grup S.R.L. vindea motorină către S.C. Benz Oil S.R.L. şi S.C. Ana Oil S.R.L., furnizând documentele necesare pentru a crea aparenţa că există alţi furnizori ai carburantului.
S.C. Benz Oil S.R.L. şi S.C. Ana Oil S.R.L. au achiziţionat de la S.C. Excella Real Grup S.R.L. motorina pentru care nu se plătiseră taxe şi au transferat către furnizori sumele obţinute, contribuind în acest mod la obţinerea beneficiilor. 
S.C. Rad Trans Concept S.R.L. şi S.C. Crivas Logistic S.R.L. (controlate în fapt de Jugănaru Andrei Florin şi de Preda Dumitru Emilian) au realizat transporturile de motorină direct de la terminalele de import până la beneficiarii finali în baza unor documente de provenienţă fictive, contribuind în acest mod la ascunderea operaţiunilor dintre S.C. Excella Real Grup S.R.L. şi distribuitorii S.C. Benz Oil S.R.L. şi S.C. Ana Oil S.R.L. Totodată, au furnizat documentele necesare pentru ca S.C. Excella Real Grup S.R.L. să poată înregistra în contabilitate servicii fictive de transport corespunzătoare achiziţiilor fictive de ţiţei.
S.C. Delta Oil Logistic S.R.L. (controlată de Ionescu Lucian Florin) şi S.C. Energrom Supply  Service S.R.L. (controlată de Jugănaru Andrei Florin) au contribuit la obţinerea produsului infracţional de către autorii evaziunii fiscale, prin realizarea de operaţiuni bancare cu justificări fictive.
 
S-a dispus disjungerea cauzei şi formarea unul alt dosar penal, în vederea continuării cercetărilor  cu privire la alte persoane fizice şi juridice, între care şi Marta Codruţ Alexandru, fost șef de cabinet al fostului președinte ANAF, pentru complicitate  la evaziune fiscală şi  constituirea unui grup infracţional organizat.
Faţă Marta Codruţ Alexandru s-a dispus arestarea preventivă în lipsă.
 
În cauză s-a dispus menţinerea măsurilor asiguratorii instituite în cauză, asupra bunurilor mobile şi imobile ale inculpaţilor trimişi în judecată, până la concurenţa sumei de 242,642,205.44 lei, în vederea recuperării pagubei produsă bugetului de stat prin infracţiunile deduse judecăţii. 
 
Dosarul a fost trimis spre judecare la Curtea de Apel București.
Facem precizarea că această etapă a procesului penal reprezintă, conform Codului de procedură penală, finalizarea anchetei penale şi trimiterea rechizitoriului la instanţă spre judecare, situaţie care nu poate să înfrângă principiul prezumţiei de nevinovăţie.