Avocată din cadrul Baroului Tulcea, reținută Dosarul a fost înaintat cu propunere de arestare preventivă Curţii de Apel Constanţa

Astăzi, procurori ai Parchetului de pe lângă Curtea de Apel Constanţa au dispus punerea în mişcare a acţiunii penale şi reţinerea pe o durata de 24 ore a avocatei Carmen Violeta Ciocan din cadrul Baroului Tulcea, pentru săvârşirea infracţiunilor de:

- evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. 1 lit. b din Legea 241/2005 în cond. art. 35 alin. 1 Cod penal, infracţiune săvârşită în calitate de reprezentant al C.I.A. CARMEN CIOCAN, în perioada 2009 – 2015;
- evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. 1 lit. b din Legea 241/2005 în cond. art. 35 alin. 1 Cod penal, infracţiune săvârşită în calitate de reprezentant al SC ARFIMEN SRL Maliuc.
- spălare de bani prev. de art. 29 alin. 1 lit. c din Legea 656/2002 cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal în cond. art. 5 Cod penal, în referire la sumele de 85.000 lei şi 50.000 lei introduse în circuitul licit în anul 2010 cunoscând că provin din activitatea de evaziune fiscală derulată în numele C.I.A. CARMEN CIOCAN;
- art. 9 alin. 1 lit. f din Legea 241/2005 constând în funcţionarea la un sediu profesional fictiv, respectiv în Municipiul Tulcea, str. Gloriei nr. 5, judeţul Tulcea;
- instigare la fals intelectual prev. de art. 47 Cod penal în ref. la art. 321 Cod penal cu aplic. art. 5 Cod penal, în referire la instigarea inculpatei Moraru Doina de a întocmi în fals raportul de expertiză extrajudiciară prezentat în apărare de inculpată;
- instigare la fals material în înscrisuri oficiale prev. de art. 47 Cod penal în ref. la art. 320 Cod penal, în referire la instigarea inculpatei Chilom Violeta la întocmirea în fals a Registrului Jurnal de încasări şi plăţi al C.I.A. CARMEN CIOCAN;
- fals în declaraţii prev. de art. 326 Cod penal, în referire la stabilirea fictivă a domiciliului în comuna Maliuc, sat Vulturu, judeţul Tulcea,
Constând în aceea că:
- în calitate de reprezentant al C.I.A. CARMEN CIOCAN, în baza rezoluţiei infracţionale unice, în mod repetat, în perioada 2009 – 2015, s-a sustras de la plata impozitului pe venit datorat bugetului consolidat al statului prin omisiunea înregistrării în evidenţele contabile a veniturilor realizate din activităţile de avocatură stabilindu-se, până la acest moment prejudicierea bugetului consolidat al statului cu suma de 21.415 lei;
- în calitate de asociat unic al SC ARFIMEN SRŞL Maliuc s-a sustras, în baza rezoluţiei infracţionale unice, în mod repetat, până la acest moment procesual, de la plata către bugetul consolidat al statului cu suma de 2.332 lei;
- în calitate de reprezentant al C.I.A. CARMEN CIOCAN şi-a stabilit un sediu profesional fictiv la adresa din Municipiul Tulcea, str. Gloriei nr. 5, sediu nedeclarat la Administraţia Finanţelor Publice Tulcea şi/sau la Baroul Tulcea, cu scopul de a se sustrage de la efectuarea verificărilor financiar – fiscale;
- în anul 2010 a introdus în circuitul licit, prin două operaţiuni comerciale, suma totală de 1.350.000 lei cunoscând că această sumă provine din activităţile de avocatură prestate fără a fi înregistrate din punct de vedere contabil;
- a instigat-o pe inculpata MORARU DOINA să procedeze la întocmirea, în fals, a unei expertize extrajudiciare pe care a prezentat-o în apărarea sa cu scopul vădit de a dovedi că nu a săvârşit infracţiunea de evaziune fiscală în calitate de reprezentant al C.I.A. CARMEN CIOCAN,

- a instigat-o pe inculpata CHILOM VIOLETA să contrafacă Registrul Jurnal de încasări şi plăţi al C.I.A. CARMEN CIOCAN cu scopul de a dovedi desfăşurarea în condiţii de legalitate a activităţii profesionale la cabinetul de avocatură;
- a formulat declaraţii mincinoase cu privire la domiciliul său din comuna Maliuc, sat Vulturu, judeţul Tulcea, în condiţiile în care nu a locuit decât temporar în acea localitate în anul 2012, pe durata alegerilor locale.
 
În cauză procurorii beneficiază de sprijin de specialitate din partea Direcţiei Generale Anticorupţie – Serviciile Judeţene Constanţa şi Tulcea şi Serviciul de Protecţie Internă Constanţa.

Dosarul a fost înaintat cu propunere de arestare preventivă, pe o durată de 30 zile, Curţii de Apel Constanţa.